Reconciliación de inventario

Los artículos que se mantienen en inventario tienen un valor de Cantidad disponible y un Valor actual (monetario), y están asociados con una cuenta de Inventario, Activo. El valor de la cuenta de activos de inventario debe ser igual al total del valor actual de todos los artículos asociados con la cuenta de activos de inventario. Si el valor de la cuenta de activos de inventario no es igual a la suma de los montos del valor actual del artículo, se dice que están fuera de balance.

Posibles causas que generan un desbalance

• Saldo de apertura de la cuenta de inventario incorrecto
  Cuando se inicializó, el saldo de apertura de la cuenta de activos de inventario no se configuró para que coincidiera con la suma de todos los montos del valor actual del artículo.

• Ajustes
  de inventario Las transacciones de ajuste de inventario se registraron donde la cuenta de asignación es la misma que la cuenta de activos de inventario del artículo. Esto tiene el efecto de ajustar el valor actual del artículo sin ajustar el valor de la cuenta de activos de inventario.

• Facturas que hacen referencia directamente a la cuenta de activos de inventario
  Si las facturas, que no sean facturas de artículos, se registran con referencias a la cuenta de activos de inventario de artículos, la cuenta se ajustará sin ajustar el valor actual de los artículos.

• Compras que hacen referencia directamente a la cuenta de activos de inventario
  Si las compras, distintas de las compras de artículos, se registran con referencias a la cuenta de activos de inventario de artículos, la cuenta se ajustará sin ajustar el valor actual de los artículos.

• Transacciones de recibo de dinero o gasto dinero que hacen referencia a la cuenta de activos de inventario
  Si se registran transacciones de recibir o gastar dinero con referencias a la cuenta de activos de inventario, la cuenta se ajustará sin ajustar los montos del valor actual del artículo.

• Asientos de diario
  Si se registran Asientos de diario generales que hacen referencia a la cuenta de activos de inventario de artículos, la cuenta se ajustará sin ajustar el valor actual de los artículos.

Posibles soluciones

• Ajuste la cuenta de activos de inventario y el valor actual de los artículos para que sean iguales

  • Se deben verificar las cantidades y los valores del inventario disponible.

  • Los ajustes deben (podrían) hacerse a la(s) cuenta(s) de activos de inventario. (Los ajustes de cuenta son específicos del cliente).

• Identifique la(s) transacción(es) que causaron la situación de fuera de balance y haga las correcciones.
  Utilice Buscar transacciones para identificar las transacciones que hacen referencia a la cuenta de activos de inventario. Una vez identificadas, se deben tomar acciones correctivas, que son específicas para cada cliente.

  • Deben examinarse las transacciones registradas en otros diarios que no sean Compras y Ventas . Es decir, se deben examinar las transacciones del Diario general, Diario de inventario, Desembolsos de efectivo y Recibos de efectivo.